Braincapital

[Greg1234]

Deren Modell hört sich so an, als ob das später richtig teuer für dich werden wird. Hast du mal gegengerechnet, wie viel dich der LLM damit Kosten würde? Dabei solltest du ein realistisches Gehalt anpeilen und als guter Kandidat jetzt nicht mit 60k brutto Jahreseinkommen rechnen.

Also das stimmt zwar, allerdings kann man so weit ich weiß die Kosten die man für die "Rückzahlung" aufwändet in dem Jahr in dem sie Anfallen von der Steuer als Werbungskosten absetzen. Gerade wenn man ein LLM nach dem ersten Stx macht ist das ein riesen Vorteil, weil man die Kosten sonst nicht absetzen kann. Das heißt selbst wenn man das doppelte zahlt kommt man wegen Steuerersparniss wenn man später 45 % Steuern zahlt wieder bei den selben Kosten raus, wie wenn man es per Kredit zahlt (Vorausgesetzt das was Braincapital in seiner Werbung schreibt stimmt und die Rechtslage ändert sich nicht).

Das ist aber ein Zirkelschluss. Du könntest nämlich auch die niedrigeren Kosten absetzen, sodass auch der doppelte Preis zu zahlen wäre. Grundsätzlich halte ich von diesen Finanzierungsformen nichts, wenn man keine Zweifel an der eigenen Karriere hat UND die Möglichkeit einer anderen Finanzierung (Arbeitgeber, Ersparnisse, Eltern, Arbeit, Bank insbes. KfW) besteht.

Das ist meines erachtens nach Falsch, zwar könntest du die niedrigeren Kosten absetzen, aber in dem Jahr wo sie anfallen, also das Jahr in dem du den LLM machst. HIer hast du aber kein Verdienst weshalb du da schonmal nichts von hast. Zwar kannst du dann einen ggf. Verlustvortrag machen, aber der hilft dir auch nicht wenn du in den nächsten zwei Jahren Referendariat machst und sowieso kaum Steuern gezahlt hättest. Mit anderen Worten der große Vorteil ist, dass die Kosten dann anfallen wenn du nenneswert Geld verdienst und Steuern zahlen müsstest. Konkret bedeutet das, dass du zwar vlt anstelle von 60K (plus ggf. Zinsen) 120K zahltst aber 45 % wieder als Steuerersparniss zurück bekommst. Dann bist du fast beim selben Betrag und hast halt kein Stress wenn du doch weniger verdienst. Einziger Nachteil ist meines erachtens, dass sollte sich die Rechtslage ändern diese Kalkulation schönd den Bach runter wandert. Achja und das ganz ändert sich natürlich wieder, wenn man nach dem zweiten den LLM macht, dann ist Brain Capital wohl ne blöde Idee.

Ja, das stimmt, kostet der LLM bspw. 60k, dann wird der Verlustvortrag nicht viel bringen, da man im darauffolgende Ref. einen sehr geringen Steuersatz hat und zudem relativ schnell in den steuerfreien Grundfreibetrag fällt, sodass die Wirkung des Verlustvortrags in doppelter Hinsicht geschmälert wird, denn der Verlustvortrag wird auch mit dem Einkommen das im Grundfreibetrag liegt, verrechnet. 

Allerdings ist das dennoch nicht unbedingt wirtschaftlich sinnvoll. Die Rückzahlung erfolgt über 10 Jahre nach Abschluss zu ca. 10 % vom Bruttoeinkommen. Als Top-Jurist wird man sicherlich die Grenze - die nach den Informationen im Internet besteht - in Anspruch nehmen. Diese ist das Doppelte des Darlehensbetrags zzgl. Inflationsausgleich, der in der jüngeren Zeit sehr hoch war. Müsste man eben mit den Finanzierungskosten der Finanzierungsalternativen vergleichen.

Mit der Änderung der Rechtslage würde ich jetzt nicht rechnen, so klamm sind die Staatskassen noch nicht, dass man da den Verlustvortrag oder die Absetzbarkeit der Kosten angehen würde. Da zeichnet sich ja auch noch gar nichts ab.

Ja also stimmt natürlich, dass es evlt. trotzdem teuerer ist, als eine andere Finazierungsart, aber halt nur max. 20 % teurer (im Worst Case) und nicht das Doppelte. Zumindest meines erachtens gibt es damit wenig Argumente dagegen, wenn man nach dem ersten StX LLM macht (es sei denn man weiß bereits das man sicher zu ner Großkanzlei will und später 120 K + verdient), aber muss natürlich jeder selbst Wissen.